Использовался только региональный мат капитал на 100 тысяч в ипотеку

Получить возмещение НДФЛ можно на основании документов, которыми подтверждаются расходы налогоплательщика и его право пользоваться вычетом.

Обстоятельство

Какими документами подтвердить?

1. Проценты фактически уплачены, их сумма достоверно известна и подтверждена документально

– Платежные поручения

– Чеки, квитанции

– Выписки с банковского счета

– Справка банка о платежах по кредиту

2. Кредит получен на цели приобретения жилья

Копия договора ипотеки

3. Кредит фактически использован для покупки жилья

– Копия договора о покупке квартиры

– Копия свидетельства о регистрации права на квартиру

4. Ранее вычет на проценты не использовался

Доказывать не требуется, это обстоятельство налоговый орган проверяет по своим данным.

В заявлении или сопроводительном письме к документам на первое предоставление вычета целесообразно указать, что ранее вы не пользовались вычетом на проценты по кредитам или займам

Названные в перечне копии документов представляются в налоговый орган при первом обращении за вычетом. В последующие годы, обращаясь за вычетом на очередную сумму процентов за год, нужно представить только подтверждающие документы по пункту 1 перечня. Повторно представлять в налоговую инспекцию бумаги, которые вами уже представлялись ранее, не требуется (письмо Минфина от 07.06.2013 № 03-04-05/21309).

В каких регионах есть материнский капитал и сколько

Чтобы вам было удобнее, информация о размере региональных маткапиталов представлена в таблице. В таблицу также включены единовременные региональные выплаты при рождении детей.

Регион Сумма в рублях На какого ребёнка и вид выплаты Адыгея50 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Алтайский край80 238На третьего ребёнка (материнский капитал)Амурская область30% от федерального материнского капиталаНа второго ребёнка (материнский капитал)100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Архангельская область119 814На третьего ребёнка (материнский капитал)Башкирия622 800Семье с восемью детьми (единовременная выплата)Белгородская область86 670На третьего ребёнка (материнский капитал)Брянская область200 000На третьего ребёнка (материнский капитал)400 000На третьего и четвёртого ребёнка, если они родились одновременно (материнский капитал)1 200 000При рождении тройни (материнский капитал)Бурятия30% от федерального материнского капиталаНа второго ребёнка (материнский капитал)57 982На третьего ребёнка (материнский капитал)Владимирская область75 728На третьего ребёнка (материнский капитал)Волгоградская область81 957На третьего ребёнка (материнский капитал)Вологодская область100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Воронежская область200 000На второго ребёнка (единовременная выплата)150 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Дагестан20 000На пятого ребёнка (материнский капитал)300 000На десятого ребёнка (материнский капитал)20 000При рождении двойни (материнский капитал)100 000При рождении тройни (материнский капитал)Еврейская автономная область297 824На второго ребёнка (материнский капитал)120 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Забайкальский край30% от федерального материнского капиталаНа второго ребёнка (материнский капитал)Иваноская область163 650На первого ребёнка, если мама и папа студенты и сладше 24 лет (материнский капитал)Ингушетия10 000На восьмого ребёнка (единовременная выплата)11 000На девятого ребёнка (единовременная выплата)12 000На десятого ребёнка (единовременная выплата)25 000При рождении двойни (единовременная выплата)50 000При рождении тройни (единовременная выплата)Иркутская область122 934На третьего ребёнка (материнский капитал)Кабардина-Балкария250 000На пятого ребёнка (материнский капитал)Калининградская область100 000 + 50 000На третьего ребёнка (материнский капитал)200 000На пятого ребёнка (материнский капитал)1 000 000При рождении тройни (материнский капитал)Калмыкия118 445На третьего ребёнка (материнский капитал)Калужская область50 000На второго ребёнка (материнский капитал)100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Камчатский край56 210На первого ребёнка (единовременная выплата)141 061На первого ребёнка, если маме от 19 до 24 лет (единовременная выплата)207 943На второго ребёнка (единовременная выплата)167 863На третьего ребёнка (единовременная выплата)252 498На четвёртого ребёнка (единовременная выплата)335 723На пятого ребёнка (единовременная выплата)420 358На шестого ребёнка (единовременная выплата)Карачаево-Черкессия105 500На четвёртого ребёнка (материнский капитал)Карелия105 500На третьего ребёнка (материнский капитал)Кемеровская область130 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Кировская область50 000 или 100 000На третьего ребёнка (если выбрать 50 000 рублей, то можно потратить на что угодно, если 100 000 рублей, то только на ипотеку)Коми150 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Костромская область100 000На третьего ребёнка (единовременная выплата)200 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Краснодарский край147 165На третьего ребёнка (материнский капитал)Красноярский край167 724На третьего ребёнка (материнский капитал)Курганская область40 000При рождении двойни, тройни (единовременная выплата)Курская область107 341На третьего ребёнка (материнский капитал)Ленинградская область126 936На третьего ребёнка (материнский капитал)Липецкая область100 000На третьего ребёнка и при рождении близнецов (материнский капитал)Магаданская область172 509На первого ребёнка, если мама младше 25 лет (материнский капитал)30% от федерального материнского капиталаНа второго ребёнка (материнский капитал)172 509На третьего ребёнка (материнский капитал)Марий Эл68 377На третьего ребёнка (материнский капитал)Мордовия125 270На третьего ребёнка (материнский капитал)150 324На четвёртого ребёнка (материнский капитал)187 906На пятого ребёнка (материнский капитал)Московская область100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Мурманская область141 586На третьего ребёнка (материнский капитал)Ненецкий автономный округ379 911На третьего ребёнка (материнский капитал)Нижегородская область100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Новосибирская область139 862На третьего ребёнка (материнский капитал)Новгородская область100 000На первого ребёнка, который родился до 31 декабря 2022 года (материнский капитал)150 000На первого ребёнка, который родился с 1 января 2023 года (материнский капитал)Омская область138 267На третьего ребёнка (материнский капитал)Оренбургская область136 574На третьего ребёнка (материнский капитал)Орловская область137 147На третьего ребёнка (материнский капитал)Приморский край30% от федерального материнского капиталаНа второго ребёнка (материнский капитал)177 841На третьего ребёнка (материнский капитал)550 000На третьего ребёнка, который родился с 1 января 2023 года (субсидия на погашение ипотеки)Псковская область100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Ростовская область138 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Рязанская область87 198На третьего ребёнка (материнский капитал)Самарская область100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Санкт-Петербург194 223На третьего ребёнка (материнский капитал)Саратовская область120 152На третьего ребёнка (материнский капитал)Саха30% от федерального материнского капиталаНа второго ребёнка (материнский капитал)151 690На третьего ребёнка (материнский капитал)Сахалинская область150 000На первого ребёнка (материнский капитал)250 000На второго ребёнка (материнский капитал)Свердловская область160 687На третьего ребёнка (материнский капитал)241 030При рождении тройни (материнский капитал)Севастополь128 066На второго ребёнка (материнский капитал)Смоленская область163 300На второго ребёнка (материнский капитал)Тамбовская область100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Татарстан50 000На первого ребёнка, если мама младше 25 лет и проживает в деревне, либо посёлке городского типа (единовременная выплата)100 000На второго ребёнка, если мама младше 29 лет и проживает в деревне, либо в посёлке городского типа (единовременная выплата)Тверская область76 893На третьего ребёнка (материнский капитал)Томская область100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Тульская область150 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Тыва57 734На пятого ребёнка (материнский капитал)Тюменская область150 000На первого ребёнка (материнский капитал)100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Удмуртия250 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Ульяновская область50 000На второго ребёнка (материнский капитал)100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Хабаровский край30% от федерального материнского капиталаНа второго ребёнка (материнский капитал)297 824На третьего ребёнка (материнский капитал)Хакасия100 000На третьего ребёнка (материнский капитал)200 000На третьего ребёнка для жителей сёл с населением меньше 100 человек (материнский капитал)Ханты-Мансийский автономный округ150 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Челябинская область123 302На третьего ребёнка (материнский капитал)Чувашия150 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Чукотский автономный округ30% от федерального материнского капиталаНа второго ребёнка (материнский капитал)158 870На третьего ребёнка (материнский капитал)Ямало-Ненецкий автонномный округ150 000На второго ребёнка (материнский капитал)500 000На третьего ребёнка (материнский капитал)Ярославская область62 343На третьего ребёнка (материнский капитал)

Куда подавать заявление на региональный материнский капитал

Заявление на выплату чаще всего принимают в соцзащите или МФЦ. Помимо самого заявления, вам могут понадобиться:

1. Копии паспортов обоих супругов.
2. Документ, подтверждающий факт проживания в регионе (штамп в паспорте или справка из миграционной службы).
3. Свидетельства о рождении или усыновлении детей.
4. Свидетельство о браке.
5. Реквизиты счета, куда перечислять региональный капитал.

Это не исчерпывающий список документов, которые могут потребоваться. Например, если маткапитал выдают только нуждающимся семьям, то понадобится справка о доходах.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке «по-старому»

Важная черта налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку до поправок — в законодательстве было указание, что вычет может быть предоставлен в отношении лишь 1 объекта. Цена квартиры и проценты по ипотеке были составляющими 1 вычета, поэтому получить возмещение НДФЛ с процентов допускалось только при условии заявления вычета на квартиру (письмо Минфина от 24.02.2015 № 03-04-05/8507).

То обстоятельство, что налогоплательщик изъявил желание возместить налог за квартиру, является основанием для последующего ежегодного обращения за вычетом на проценты, уплачиваемые банку. Расходы на проценты возмещаются без ограничения суммы в течение всего срока ипотеки. Налогоплательщик, который до вступления законодательных поправок обращался за возмещением НДФЛ на проценты, продолжает заявлять вычет в том же порядке, как и раньше.

Пример. Рассмотрим ситуацию, когда налогоплательщик заявил имущественный вычет по квартире в ипотеку в 2013 году, но почему-то не заявил вычет на проценты. В 2015 году можно заявить вычет на проценты за текущий год, а также за пропущенные годы, но не более 3 лет (п. 7 ст. 78 НК РФ). Доказательствами права на вычет станут договор, где указано, на какой объект израсходованы кредитные средства, и документ о том, что на покупку этой квартиры предоставлялся вычет. В качестве такого документа, например, может служить налоговая декларация 3-НДФЛ, по которой был возмещен НДФЛ.

В дальнейшем вычет по уплаченным процентам можно заявлять ежегодно до полной выплаты кредита. Действующее ограничение общей суммы ипотечных процентов в данном случае не применяется, потому что оно распространяется только на жилые объекты, приобретенные после 2014 года. Закон 212-ФЗ на вычеты, относящиеся к 2013 и более ранним годам, не распространяется. Следует, однако, учитывать, что разъяснения компетентных органов применительно к подобным ситуациям отсутствуют.