Сколько нужно заплатить налога при сдаче квартиры на 11 месяцев

Несмотря на заявления риелторов, составить договор аренды жилья, чтобы избежать налогов, невозможно. За любой доход придется платить, а по этой деятельности нет льгот для физических лиц, нет необлагаемой суммы и каких-либо вычетов.

Пример договора безвозмездного пользования таков:

Ответственность за неуплату налогов

Если арендодатель скрывает доход и не платит никаких налогов, при выявлении этого факта с него взыщут не уплаченный НДФЛ и штраф в размере 20% или 40%, если докажут, что неуплата совершена умышленно, — такую ответственность устанавливает ст. 122 НК РФ. Взыскания производятся не более чем за последние три года.

В отдельных случаях возможна ответственность вплоть до уголовной, если сумма неуплаты за три года составила 2,7 миллиона рублей или больше. В таком случае не исключено даже лишение свободы до трех лет — уголовная ответственность за уклонение от уплаты урегулирована ст. 198 УК РФ.

• Гольцова Полина
• кристи
• Никита Костров
• Андрей
• марина
• Светлана Панинамарина, Я, конечно, не юрист, но налог должен заплатить тот, кто получил доход. Вы подаете 3-НДФЛ и платите (1 раз за весь прошлый год). Это ваша обязанность перед налоговой, и спрашивать будут с вас, а не с арендатора. Третьи лица, наверное, заплатить тоже могут, но как минимум нужно им счет дать. А потом можно потребовать квитанцию об оплате. Иначе кому какой налог ваш арендатор платит? Но 3-НДФЛ подать вам так и так придется.

Какую квартиру проще сдать посуточно

По данным экспертов из «Суточно.ру», главный фактор, которым стоит руководствоваться при выборе квартиры для покупки для последующей ее сдачи в посуточную аренду, — это соотношение стоимости (включая ремонт и меблировку) и прогнозируемой чистой прибыли. «Нет смысла покупать дорогую квартиру в элитном доме в самом центре Москвы, рассчитывая покрыть ее стоимость более высокой арендной ставкой. Расходы и прибыль будут несопоставимы, срок окупаемости очень большим. Гораздо выгоднее купить квартиру по более низкой цене в 20–30 минутах езды от центра», — пояснил Юрий Кузнецов.

Важно, чтобы возле квартиры были какие-то точки притяжения: культурные объекты, исторические места, крупные клиники, концертные залы, стадионы, вокзалы и аэропорты. Лучший вариант для посуточной аренды — однушки и небольшие студии метражом до 35–45 кв. м, которые пользуются наибольшим спросом у арендаторов. Для арендодателя они выйдут дешевле по стоимости, включая обслуживание и налогообложение.

Кроме того, чем лучше обустроена квартира, тем чаще она будет попадать в результаты поиска на сервисах, так как чаще всего люди ищут жилье по фильтрам. Самые важные параметры для гостей на нашем сервисе — цены, расстояние до метро, наличие кухонной зоны, Wi-Fi, фена и стиральной машины, отмечает владелец «Суточно.ру».

Нужно ли платить налог с аренды квартиры

Граждане Российской Федерации обязаны декларировать большую часть доходов и с них уплачивать налог. К таким доходам, в том числе, относится сдача квартиры в аренду. То есть предоставление своей жилплощади в возмездное пользование подлежит налогообложению.

Существует популярный миф, что при заключении договора на 11 месяцев арендодатель может не платить налог при сдаче квартиры. Это не так. Короткий договор дает право собственнику не регистрировать договор в Росреестре, и не более того. Но без уплаты налогов не обойтись.

Обращайтесь к нашим экспертам, и мы поможем вам задекларировать доход и уплатить НДФЛ с аренды квартиры. Мы проверим документы, за два дня заполним декларацию 3-НДФЛ и предоставим вам в формате pdf и xml.

Платить налоги и заключать договор

Размер налога при посуточной аренде зависит от статуса уплачивающего его лица. Если его платит физическое лицо — это будет 13% от прибыли. ИП по упрощенной системе заплатит 6%, а самозанятый всего 4%. «Оптимальный вариант — если собственник перед сдачей жилья посетит налоговую службу для консультации, чтобы учесть и местные законодательные акты», — порекомендовал Александр Яковлев.

Если человек сдает квартиру и не платит налоги, то на него могут наложить штраф: 20% от неоплаченной суммы налога, если неумышленно скрыл информацию, и 40% — если умышленно, предупреждают юристы. Наличие умысла доказывает налоговая инспекция.

При сдаче квартиры необходимо заключать договор, посуточная аренда — не исключение. Но в данном случае достаточно простой письменной формы в двух экземплярах. Договор не требует государственной регистрации или нотариального заверения.

Читайте также: Договор аренды квартиры: как составить или расторгнуть

Кто вправе сдавать недвижимость в аренду

Сдавать недвижимость в аренду вправе любое лицо, как физическое, так и юридическое. И любое лицо, сдающее недвижимость в аренду и получающее с этой деятельности доход в виде арендных платежей, обязано платить налоги.

В России чрезвычайно распространена практика сдачи в аренду жилых помещений физическими лицами, при этом на этом рынке существует большая проблема контроля налогообложения — большинство арендодателей предпочитают действовать неофициально, сдавая квартиры и жилые дома без договоров и не уплачивая никаких налогов. Такое поведение не является правильным и допустимым: если у лица имеется выручка, с нее необходимо уплачивать налог.

Сдавать в аренду недвижимость вправе любые физические лица:

• простые граждане, не обладающие никаким специальным предпринимательским статусом;
• индивидуальные предприниматели;
• плательщики налога на профессиональный доход, известные как самозанятые.

При этом для каждой из указанных групп имеются отдельные правила и особенности налогообложения.

Аренда или наём — как правильно?

Существует два вида временного владения и пользования или временного пользование имуществом — по арендному договору и по договору найма (ст. 606 ГК РФ).

Договор имущественного найма заключается между двумя физическими лицами (ст. 671 п. 1 ГК РФ), а также в том случае, если физическое лицо снимает жилье у юридического лица. Несмотря на привычный термин «аренда», применять его в этом случае нельзя.

Арендный договор оформляется в том случае, если арендатором выступает юридическое лицо (ст. 671 п. 2 ГК РФ). И не важно, у кого организация снимает жилье — у частного лица или такого же юридического — договор между ними считается арендным.

Взаимоотношения по арендному договору регулируются гл. 34 ГК РФ, а по договору найма — гл. 35 ГК РФ.

Если договор заключается на год и более, его необходимо зарегистрировать в Росреестре. Это правило относится как к договору найма, так и к аренде.

Договор аренды квартиры и договор найма практически идентичны. Различие только в терминологии:

• В договоре найма тот, кто предоставляет жилплощадь, называется наймодатель, а в договоре аренды — арендодатель. И тот и другой получает вознаграждение, размер которого указывается в договоре.
• Тот, кто снимает жилье, при найме называется наниматель, а при аренде — арендатор.

Также есть различия, на которые указывает Гражданский кодекс:

По сроку действия договора: если в арендном он не указан, то договор считается бессрочным и действует до момента расторжения. Если срок действия договора не указан при найме, то максимальный срок составляет 5 лет (п. 1 ст. 683 ГК РФ).

По составу жильцов: в арендуемом жилье не указываются конкретные лица, так как недвижимость может использоваться как временная служебная жилплощадь, и жильцы могут меняться. В наемном жилье могут проживать только лица, указанные в договоре найма и их несовершеннолетние дети (ст. 677, 679 и 680 ГК РФ). Пускать других людей для проживания можно только с разрешения наймодателя.

Как выгоднее заплатить налог за аренду

Подведем итог наших расчетов. Мы рассмотрели один и тот же пример, когда за 150 тыс. рублей в месяц сдается квартира площадью 70 м2 в Москве в районе Печатников. Месторасположение и площадь важны для определения стоимости патента.

Какой налог будет платить арендодатель за сдачу квартиры в зависимости от способа уплаты:

Ставка налога

Размер годового налога

Физическое лицо

13%

234 000

ИП на УСН

6%

123 000

ИП на патенте

Фиксированная сумма

87 000

Самозанятый

4%

72 000

Как видите, самый выгодный способ сдачи в аренду жилого помещения — получить статус самозанятого. В этом случае при использовании налогового вычета ставка налога составит 3 или 4 процента.

Как оформить сдачу квартиры в аренду

При сдаче квартиры или дома внаем правильно оформляйте договор, собирайте необходимые справки и оплачивайте налоги. Чтобы избежать проблем с арендаторами и законом, указывайте некоторые обязательные пункты при заключении соглашения. Чтобы документ был действительным, его должны подписать все участники. Присутствие нотариуса не обязательно.

Заключение договора

Один из главных этапов при сдаче квартиры в аренду — заключение договора между собственником жилья и съемщиком. Соглашение обязательно должно быть составлено письменно и в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон. Единственно верного образца для оформления такого соглашения нет. Но есть несколько пунктов, которые нужно указать:

1. Характеристику жилья, которое подлежит аренде. То есть нужно вписать адрес недвижимости, площадь, этажи, число комнат, кадастровый номер.
2. Размер платежа по аренде и правила расчетов. В договор вносят данные о сумме и сроках оплаты. Обычно платеж вносят ежемесячно в фиксированном размере. Но иногда арендодатели могут установить ежемесячный расчет в зависимости от курса валют, инфляции. При оформлении документов арендодатель может указать возможность повышения суммы, но с ограничениями. Например, не чаще, чем 1 раз в год или не выше, чем на 10%.
3. Контактные данные и реквизиты обоих участников договора. В этот пункт входят паспортные данные, ИНН, номера телефонов, при безналичном расчете могут быть указаны банковские счета или номера карт.
4. Дата и место подписания документа.
5. Гарантии оплаты. В соглашении прописывают условия предоставления задатка и его возврата. Может быть указано обязательное внесение гарантийного платежа на месяц вперед. Эти деньги станут страховкой в том случае, если квартиросъемщик решит выехать из жилья раньше положенного срока и откажется платить. Преждевременный платеж также используют в счет компенсации за сломанную мебель, испорченные ремонт или бытовую технику в квартире.
6. Сроки действия аренды. Если он не прописан в договоре, то по умолчанию принимают наибольший — 5 лет. Также важны условия расторжения договоренности. В этом пункте обозначают период, в течение которого арендодатель или съемщик обязан сообщить второй стороне об окончании действия аренды.

Дополнительные нюансы

Обязательно при сдаче недвижимости в аренду составьте акт приема-передачи. Собственникам желательно написать опись и состояние имущества, которое передают на временное пользование съемщику. Тогда становится легче подтвердить пропажу и вернуть компенсацию деньгами.

После составления соглашения и обсуждения его обеими сторонами, договор подписывают. Обращаться к нотариусу при этом необязательно. Если жилье снимают на период больше 1 года, обратитесь в Росреестр для регистрации сделки найма. Во избежание такой процедуры, подписывайте соглашение на 11 месяцев или на неопределенный срок. Но он в любом случае не должен превышать 5 лет. Спустя 5-тилетний срок необходимо составлять новый договор, предыдущий бессрочный при этом считается истекшим.

Подтверждение платежа

После того как договор подписан, арендатор должен вносить платежи в указанном размере к определенной дате. Все факты передачи средств обязательно фиксируйте. Передавать средства арендодателю можно 2 способами:

Способ Описание Платежи наличнымиОформляйте расписку с указанием размера платежа, даты передачи и цели. Подписать расписку обязаны обе стороны.В безналичном виде на расчетный счетПри таком варианте оплаты обе стороны не тратят время на встречу. Подтверждение платежа происходит в банке. Платежные документы заверяет финансовое учреждение.

Обычно собственники принимают решение получать оплату при личной встрече, причем на съемном жилье. Таким образом, они заодно проверяют сохранность недвижимости и переданного в пользование имущества. Если кроме платежей за квартиру снимают и платежи за услуги ЖКХ, операторов или провайдеров, это прописывают в документе отдельно. Размер выплат определяют в расписке и заверяют отдельными квитанциями.