Как узнать куда отчисляется процент от зарплаты на будущую пенсию

В 2018 году процент отчислений в ФСЗН составляет:

Таким образом, обязательные взносы в 2018 году по платежам в ФСЗН составляют 35%. Отдельно стоит сделать уточнение по пенсионным взносам. Если работник наемный, то 28% из положенных 29% за него выплачивает наниматель. Сам работник выплачивает всего 1%.

Зависимость пенсии от минимального размера оплаты труда

Если говорить об уже назначенных выплатах, то, по закону, прямой зависимости МРОТ по отношению к пенсии не существует. Но этот показатель оказывает влияние на размер оплаты труда, а следовательно, и на будущую пенсию. Прежде чем выяснить, как это происходит, надо понять, как рассчитываются выплаты для пенсионеров.

Один из показателей расчета — ИПК. Этот индекс показывает, как отражается МРОТ на пенсии: чем больше накопленных баллов, тем выше итоговая сумма страховой выплаты после выхода на заслуженный отдых.

Количество баллов высчитывается в зависимости от суммы отчислений в СФР. Чтобы рассчитать ИПК сотрудника, необходимо сумму отчислений разделить на предельную сумму страховых взносов — это взносы, перечисленные с максимальной зарплаты за год (она устанавливается, исходя из ст. 421 НК РФ и постановления правительства РФ).

Рассмотрим на примере расчета ИПК работника за 2023 год при заработке в 40 000 руб.:

Определяем зарплату за год (40 000 × 12 мес. = 480 000). Затем считаем, сколько взносов уходит на страховую часть выплаты.

Взносы по единому тарифу: 480 000 × 30% = 144 000. Эту сумму за сотрудника заплатит работодатель. Из них взносы на ОПС: 144 000 × 72,8% = 104 832. Считаем, сколько отразится на ИЛС: 144 000 × 53,4% = 76 896 руб.

Переводим эту сумму в баллы: 76 896 / 307 103,4 (максимальная зарплата за 2023 г., установленная в размере 1 917 000,00 × 30% × 53,4%) = 0,2504 × 10 = 2,504. Это и есть ИПК гражданина за 2023 год.

Итоговый размер для назначения выплат пенсионеру вычисляют по следующей формуле:

Чтобы показать, что будет с пенсиями, если повысят МРОТ, сделаем расчет по этой формуле для гражданина, проживающего в г. Москве и получающего минимальную зарплату.

Берем показатели за 2023 год:

• фиксированная выплата составляет 7567,33 руб.;
• стоимость ИПК — 123,77 руб.;
• предельная величина зарплаты за год — 1 917 000,00 руб.;
• МРОТ — 16 242 руб.;
• прожиточный минимум на пенсионера в г. Москве — 16 257 руб.

Определяем зарплату за год: 16 242 × 12 мес. = 194 904. Затем считаем сумму отчислений в СФР: 194 904 × 30% × 53,4% = 31 223,62. Переводим в ИПК: 31 223,62 / 307 103,4 (1 917 000,00 × 30% × 53,4%) = 0,101 × 10 = 1,01.

Затем считаем страховую выплату по формуле: 1,01 (ИПК) × 123,77 (СПК) + 7567,34 (ФВ) = 7692,35. Определяем федеральную социальную доплату (ФСД): 16 257,00 (ПМ) – 7692,35 = 8564,65. Прибавляем к страховой выплате показатель ФСД: 7692,35 + 8564,65 = 16 257. Это итоговая страховая выплата вместе с социальной доплатой.

Аналогично определяем, зависит ли пенсия по инвалидности от величины МРОТ, вычисляем страховую выплату по инвалидности по вышеуказанной формуле. В результате становится понятно, что чем выше минимальная оплата труда, тем больше заработок, тем выше отчисления в СФР и тем выше будущая пенсия.

Нужно знать: что такое валоризация пенсий и что важно знать каждому пенсионеру уже сейчас

Как узнать свои пенсионные накопления Енпф?

Чтобы воспользоваться сервисом, необходимо перейти на портал cabinet.enpf.kz/porog и авторизоваться через одноразовый пароль, который поступит через SMS на номер мобильного телефона, зарегистрированного в базе мобильных граждан mGov», — отметили в ЕНПФ.

Как узнать сколько платит работодатель в Пенсионный фонд?

Обратившись в Управление ПФР по месту жительства и заполнив соответствующее заявление, застрахованные лица могут получить информацию в виде выписки либо в виде извещения о состоянии индивидуального лицевого счета способом, указанным в заявлении (лично, либо почтовым отправлением).

Какой процент идет в пенсионный фонд?

Два вида пенсий введены в России с 1 января 2015 года. Работодатель ежемесячно отчисляет 22% от заработной платы сотрудника до налогообложения (предельная величина базы для исчисления страховых взносов в 2021 году составляет 122 083 рублей в месяц) в Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР).

Что содержится в выписке о пенсии на Госуслугах: сведения

Каждому, кто скачал выписку по своему лицевому счету, полезно будет узнать что в ней содержится:

• Сначала идет вводная часть, которая содержит данные об имени владельца счета, дате его рождения, номер СНИЛС, каков пенсионный стаж, сколько уже имеется тех самых пенсионных баллов.
• Далее идет первый блок выписки. В нем содержатся данные о периоде официальной работы начиная с 2015 года. Будет показано какие конкретно организации начисляли вам заработную плату и отправляли в бюджет взносы по вам. Как раз те самые страховые взносы и обращаются в пенсионные баллы.
• Второй блок по содержанию идентичен первому, просто он содержит данные о периодах работы до 2015 года.
• В третьем блоке можно ознакомиться с подробными данными о том, как именно формируются ваши накопления в пенсионном фонде. Если же вы переводили пенсию в какой-нибудь из негосударственных пенсионных фондов, тогда данный раздел будет отсутствовать в документе.
• Далее идет четвертый блок, в нем как раз отразится наименование НПФ, в случае если вы переводили пенсию в один из них. Также из данного блока вы узнаете обобщенные данные о пенсионных накоплениях, какова их сумма на данный момент. Если вы свою пенсию никуда не переводили, данного блока в вашей выписке просто не будет.
• Пришло время рассмотреть о чем рассказывает пятый, заключительный блок документа. Из него вы можете узнать с какого конкретно числа вам установили страховую пенсию, ее сумму и часть добавленной к ней фиксированной выплаты. Еще узнаете величину накопительной пенсии, но только если имеете на нее права. А если человек еще не получает пенсионных выплат, то пятого блока он не найдет, его не будет.

Какие отчисления делает работодатель в Пенсионный фонд?

Как формируется? Работодатели перечисляют в Пенсионный Фонд России (ПФР) страховые взносы — 22% от вашей заработной платы. Эти 22% не вычитаются из вашей зарплаты и не имеют отношения к НДФЛ (13%), а уплачиваются за счет работодателя. До 2014 года 22% распределялись между страховой (16%) и накопительной пенсией (6%).

Можно ли снять деньги с пенсионного накопления?

В 2011 году вступил в силу закон, согласно которому получить пенсионные накопления можно тремя способами: как накопительную пенсию, как срочную или единовременную пенсионную выплату. … Разрешается также забрать все пенсионные накопления сразу, в виде единовременной выплаты.

Как делят отчисления в СФР с зарплаты

Итак, процент отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты — 22%. Все эти деньги направляются в СФР, но делят на две большие категории, которые преследуют разные цели:

1. 16% — страховая часть пенсии. Это значительная часть отчислений. Деньги идут на формирование будущей пенсии работника. Чем больше он получает зарплату, чем больше размер пенсионных отчислений с нее, тем выше по итогу будет пенсия.
2. 6% — накопительная часть пенсии. Этой частью работник может распоряжаться, перемещать деньги из СФР в НПФ — негосударственные фонды. То, сколько отчисляют в СФР на накопительную часть, можно отслеживать на Госуслугах, тем же можно контроировать рост накоплений.

Если рассматривать страховую часть, то как-то отслеживать, сколько вы отдали в СФР, нельзя, разве что только делать самостоятельные расчеты. Эти деньги уходят на выплаты действующим пенсионерам. Потом, когда вы достигните пенсионного возраста, государство будет давать вам обеспечение также за счет молодых россиян, которые трудятся — так устроена система.

С 1 января 2019 вступил в силу мораторий, согласно которому все 22% отчислений в СФР будут направлять на страховую пенсию. Эта норма будет действовать до конца 2025 года.

Такое решение вызвано тем, что СФР испытывает серьезные трудности, нехватку средств. Так что, теперь все отчисления в Социальный Фонд направляют на одну цель. Накопительный счет и размещенные на нем средства никуда не деваются, им можно управлять по своему усмотрению, но за счет выплат работодателя он пополняться не будет.

Сколько составляет процент отчислений от зарплаты?

Рассмотрим вариант формирования накопительной пенсии. Оставшиеся 16 процентов распределятся по 10 и 6 процентов на страховую и накопительную части пенсии соответственно. Рассмотрим механизм формирования накоплений на примере:

Предположим, что месячный заработок до выплаты налогов равен 30 000 рублей, тогда годовой доход составляет 360 000 рублей, а работодатель вносит в фонд на личный счет работника взнос в размере 79200 рублей. Из них 6% – солидарный тариф – 21 600 рублей. Оставшиеся средства распределяются по 36 000 и 21 600 на страховую и накопительную части.

Максимальный размер зарплаты, за который работодателем выплачивается взнос, составляет 720 000 рублей в год, что в среднем равняется 60 000 в месяц.

Существует два основных способа распоряжения накопительной частью – перевод денег в государственную управляющую компанию или негосударственный пенсионный фонд – НПФ (о том, куда и как можно сделать перевод накопительной части пенсии, читайте тут). Функции государственной управляющей компании на момент 2018 года выполняет «Банк развития и внешнеэкономической деятельности».

В случае перевода денег в негосударственный фонд, гражданину предоставляется широкий перечень финансовых организаций, лицензируемых Центральным Банком РФ, куда можно вложить свои деньги. У каждой организации свои условия управления накопительной частью.

Если вы решили перевести пенсионные накопления в НПФ, проверьте – вошел ли он в систему гарантирования сохранности накоплений. Это можно сделать на сайте ПФР. О плюсах и минусах накопительной части пенсии и ее переводе в НПФ можно узнать из этой статьи.

Расчет суммы – с формулами и пояснениями

Накопительная часть пенсии рассчитывается, как совокупность пенсионных отчислений, средств по программе софинансирования, добровольных взносов и материнского капитала. Необязательно самостоятельно рассчитывать сумму пенсионных накоплений, как правило, негосударственные пенсионные фонды имеют специальные личные кабинеты, где фиксируется сумма накоплений, учитывая проценты от инвестирования.

Существует несколько формул расчета накопительной части пенсии, в зависимости от способа ее получения.

Единовременная выплата

Согласно российскому законодательству не все могут получить единовременную выплату накопительной части. Такое право предоставляется:

• Гражданам, у которых при установлении срочной или бессрочной накопительной пенсии размер выплат составил бы менее 5% по отношению к страховой пенсии.
• Лицам, которые получают страховые выплаты по инвалидности, потере кормильца или по социальному обеспечению.
• Лицам, у которых не хватает пенсионного возраста, трудового стажа или пенсионных баллов для выхода на пенсию в год достижения пенсионного возраста.

Единовременная выплата не может быть установлена гражданам, которые уже получали ее в течение последних 5 лет.

Представим, что пенсионер 1952 года рождения, у которого не формировалась накопительная часть, вступил в программу софинансирования, перечислив туда за 2 года 12 тысяч. Таким образом, сумма накоплений увеличится в 2 раза и составит 24 тысяч, а ежемесячная сумма равна:

24 тысяч / 246 месяцев (определенное законом ожидаемое время выплаты пенсии) = 97,56 рублей.

Пенсионер получает пенсию в размере 12 тысяч рублей. Посчитаем выплату от всей пенсии – какой это будет составлять ежемесячный процент:

97,56 рублей /(12 000 + 97,56 рублей) * 100% = 0,81%, что меньше 5%, поэтому пенсионер имеет право на единовременную выплату.

Срочная

Продолжительной данной выплаты – желание самого гражданина, но согласно законодательству данный период не может быть менее 10 лет. Выплата формируется только из дополнительных пенсионных отчислений , таких как программа софинансирования и материнский капитал.

Размер выплат определяется по формуле:

Важно, что при назначении срочных выплат, денежные средства, полученные гражданином, не учитываются в сумме пенсионных накоплений.

Пожизненная

Если гражданин обращается за пенсией в момент достижения определенного законом возраста, то ежемесячная сумма по накопительной части равна пенсионным накоплениям, деленным на 246 месяцев (среднее количество времени выплаты пенсии). Соответственно, если гражданин выходит на пенсию на три года позже, то его накопления делятся на меньшее количество месяцев, в данном случае – 210.

Предположим, что за все время трудовой деятельности гражданин накопил 1 476 000 рублей, из которых 320 000 – материнский капитал, 48 000 рублей получено по программе софинансирования, а все остальное – результат инвестирования взносов работодателя государственной управляющей компанией. Пусть гражданин обратился за выплатами в год достижения пенсионного возраста, тогда ежемесячно он будет получать:

1476 000 рублей / 246 месяцев = 6 000 рублей.

Как рассчитать страховые взносы от заработной платы?

Субъекты СМП должны страховые взносы рассчитывать так:

1. с зарплаты в размере МРОТ по общей ставке 30 %;
2. всю остальную часть (выше МРОТ) нужно облагать по ставке 15 % (10 % + 5 %).

1 апр. 2020 г.

Как проверить, делает ли работодатель отчисления

Каждый работник имеет доступ к информации о размере своей накопительной пенсии, на которую ранее уходили 6% от отчислений. По логике, если выплачивали эти 6%, то 16% на социальную пенсию тоже были выплачены. Если знать, сколько перечисляют в Социальный Фонд с зарплаты на накопительную часть, то можно без труда выявить оставшиеся 16%.

Например, вы видите, что в прошедшем месяца ваш накопительный счет пополнили на 1800 рублей, соответственно, это 6%. Нам же нужно вычислить 16%. Путем математических вычислений получаем, что 16% — это 4800 рублей. В Социальный Фонд с зарплаты платят: 4800 + 1800, то есть 6600 рублей.

На период заморозки накопительной части пенсии все 22% от зарплаты уходят в СФР.

Получить информацию о состоянии накопительного счета можно :

• на портале Госуслуг при условии наличия на нем подтвержденного аккаунта;
• в территориальном отделении СФР при наличии паспорта в порядке очереди.

Если вы видите, что накопительный счет не пополнился или пополнился, но на меньшую сумму, можно задавать вопросы работодателю. Такое действие незаконно. Для начала обратитесь к бухгалтеру или к руководству. Не исключается, что это просто банальная ошибка, которая тут же будет исправлена. Бухгалтер прекрасно знает, сколько процентов идет в Социальный Фонд, но человеческий фактор не исключается.

Если же работодатель «встал в стойку», то в первую очередь нужно обратиться с заявлением в сам СФР. За этим последует разбирательство. Также можно обратиться сразу с заявлением в суд, так как это прямое нарушение ваших прав. Обращения принимают в течение трех месяцев после обнаружения нарушения.