Как долго рассматривают заявку на возврат 13 процентов за квартиру

Послабления не распространяются на расходы по жилью, оплаченные за счет бюджетных программ, получить возврат можно лишь на потраченные собственные деньги.

Материнский капитал можно использовать в качестве первого взноса по ипотеке или его части, так же как оформить вычет на сумму оставшихся личных затрат (например, на ипотечные взносы) на общих основаниях.

Вариант использования маткапитала на выплату процентных взносов требует самостоятельной калькуляции в каждом случае.

Привилегии получателям военной ипотеки Получить возврат можно на ту сумму, которая была выплачена из личных накоплений военнослужащего.

Расчет вычетов совладельцев и созаемщиков по приобретению недвижимости

Привилегии распространяются на всех участников сделки с недвижимостью и займа, связанного с ней. В случае приобретения жилища в совместную или долевую собственность, скидка распределяется пропорционально долям владения. При этом общая сумма направляется на погашение кредитной задолженности.

Пример:

Стоимость объекта – 4 млн рублей, участников сделки – трое, части выплачиваются в долях ½, ¼, ¼.

Сумма общих выплат – 4 000 000р.*13%=520 000 р., при этом первый из собственников получает 520 000 р./4х2=130 000 р., двое остальных – по 65 000 р.

Чаще всего совместной является собственность супругов. Претендовать на поддержку по ипотеке могут оба из них, вне зависимости от того, кто платит за кредит.

Дополнительно подаются:

• копия свидетельства о браке;
• заявление и распределении долей.

Один владелец не может уступить свою долю возвращенных средств другому, но возможно временно перераспределить процентное соотношение собственности в пользу того, кто платит налоги (например, если супруга не работает).

Если один из будущих владельцев – несовершеннолетний, родитель вправе оформить за него вычет. Ребенок права на получение компенсации в будущем не теряет.

В это случае необходимо сдать в инспекцию свидетельство о рождении, также как подать удостоверение о распределении долей.

Что делать, если банк не соглашается на возврат средств?

Для начала заемщику надо рассчитать, какую сумму он переплатил, и имеет ли вообще место факт переплаты. Для определения сумм излишне уплаченных процентов необходимо:

1. Определить максимальный размер займа

2. Рассчитать фактическое время пользования кредитом

3. Определить размер фактически уплаченных процентов

После того, как размер переплаты определен, необходимо обратиться в банк с письменной претензией.

Содержание претензии законом не регулируется. Как правило, в ней указывается:

• наименование банка;
• данные заемщика;
• номер кредитного договора;
• размер излишне уплаченных процентов и их расчет;
• копии платежных документов.

Претензию необходимо направить так, чтобы в дальнейшем была возможность доказать этот факт в суде.

На практике претензия либо передается сотруднику учреждения под расписку, либо направляется в финансовую организацию по почте заказным или ценным письмом с описью вложения.

Если в дальнейшем в суде вы докажите, что отправляли в учреждение претензию, это даст возможность взыскать с него 50% от суммы требований, если банк откажет в их удовлетворении.

Если в течение 30 дней организация не ответила на претензию или отказала в ее удовлетворении, гражданину для взыскания своих денег необходимо обратиться в суд с исковым заявлением.

Дополнительным способом защиты своего права может стать жалоба в Центральный Банк РФ. Данная организация является регулятором рынка потребительского кредитования и имеет широкие возможности административного влияния на коммерческие структуры. Если банк действительно нарушил ваши права, то он может быть привлечен к административной ответственности. Однако далеко не всегда такое нарушение кажется очевидным.

Когда возникает право на льготы?

• в год регистрации собственности в Росреестре;
• вслед за оформлением акта приема-передачи объекта(в случае финансирования сделки по ДДУ, ЖСК и др).

Право на льготы не теряется никогда, но действует с учетом ограничений, действовавших на период его возникновения. Если покупатель не обратился в НИ в год после сделки, он может сделать это позже.

Получение компенсации за обучение ребенка

Что касается налогового возврата за обучения ребенка, то он характеризуется следующими особенностями:

Образование ребенка

• родство должно подтверждаться соответствующим свидетельством
• возраст обучаемого не должен быть больше 24 лет
• образовательная организация предоставляет услуги очной формы
• родитель должен быть стороной в договоре на оказание образовательных услуг
• размер базы ограничен 50000 рублями, т.е. можно вернуть лишь 6500 рублей

Принцип такого начисления распространяется на всех детей – в год за одного ребенка можно получить не больше 6500 рублей.

Сколько можно вернуть с покупки квартиры

Законодатель назначил предельный размер налогового вычета, применяемого к стоимости жилья, — 2 миллиона рублей.

Чтобы полностью использовать льготу при покупке квартиры за один отчетный период, налогооблагаемый доход заявителя должен составлять не менее этой суммы, т. е. 166 666 руб. 67 коп. в месяц.

Если доход до этой цифры не дотягивает, отчаиваться не надо — возврат налога допустимо заявить и в следующих налоговых периодах.

Кстати, затягивать с возвратом налога при покупке жилья, надеясь на увеличение размера вычета, — неэффективная стратегия. Дело в том, что согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ, предельный размер вычета всегда равен лимиту, установленному на момент возникновения у налогоплательщика права на возврат налога. То есть на дату государственной регистрации права собственности на приобретенную квартиру.

Перейдем к жизненным ситуациям.

Пример 1

В 2020 году приобретена и оформлена в собственность квартира стоимостью 5 млн руб. Счастливый владелец квадратных метров в 2021 году заявил имущественный налоговый вычет. Его налогооблагаемый доход за 2020 год составил 1 200 000 руб., удержан подоходный налог в сумме 156 000 рублей. В этой сумме ФНС и произвела возврат налога. Неизрасходованный остаток вычета:

2 000 000 – 1 200 000 = 800 000 руб.

В следующем, 2022, году возврат налога произведен в размере 104 000: 800 000 × 13%. Таким образом, льгота предоставлена полностью, на банковскую карту собственника квартиры ФНС вернула 260 000 (2 000 000 × 13%). Пусть и за два года.

Еще одна возможность полностью реализовать право на вычет от стоимости покупки квартиры — использовать его на несколько приобретаемых объектов.

Пример 2

Некто приобрел долю в квартире. Стоимость доли — 1,5 млн руб. В этой сумме подтвержден имущественный вычет, возврат НДФЛ составил 195 000.

Затем последовало приобретение еще одной доли стоимостью 2,5 млн. И вновь заявлен вычет. Его остаток равен 500 000 руб., вот от этой суммы и рассчитала налоговая инспекция возврат налога:

500 000 × 13% = 65 000.

Между этими событиями могло пройти 2 дня или год, или 5 лет — неважно. Учитывается лишь факт использования льготы. Как только вычет достигает предельного размера, его предоставление при покупке жилой недвижимости прекращается.

К сумме уплаченных процентов по ипотечным кредитам, выданным на покупку квартиры, применяется вычет в размере 3 миллионов рублей.

Вычет допустимо «размазать» на несколько отчетных периодов, а вот на несколько объектов (в отличие от вычета по пп. 3 п. 1 ст. 220) нельзя.

Вам может пригодиться: онлайн-калькулятор НДФЛ

Как вернуть проценты по кредиту через налоговую?

Для получения вычета гражданин должен обратиться в налоговую инспекцию по месту своей регистрации и подать соответствующее заявление.

К нему необходимо приложить следующий пакет документов:

1. За обучение

2. За лечение

3. При улучшении жилищных условий

В течение 30 дней сотрудники налоговой проверят данные, изложенные в документах.

Если не будут выявлены нарушения, денежные средства будут перечислены на банковский счет заемщика. При втором варианте развития событий гражданин может в будущем не уплачивать НДФЛ в размере 13% от своей зарплаты.

Общие условия для получения налогового вычета за год

Перечислим условия, при которых человек может заявить вычеты и вернуть налог.

Условие 1. У гражданина должен быть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (п. 2.3, 3, 6 ст. 210 НК РФ). Это зарплата, вознаграждение по договорам оказания услуг, выполнения работ, арендная плата, доход от продажи имущества, стоимость подарков и т.д.

А вот скажем, если гражданин получает только дивиденды, то вычет ему не положен. Поскольку доход в виде дивидендов нельзя уменьшать на вычеты в силу прямого запрета НК (п. 3 ст. 210 НК РФ).

Также не сможет получить вычет человек, получающий доходы только в рамках самозанятости. Ведь в этом случае с дохода платится не налог на доходы физлиц (который и возвращается в результате вычета), а налог на профессиональный доход

Условие 2. Гражданин по итогам года является налоговым резидентом, то есть выезжал в течение календарного года за пределы РФ менее чем на 183 дня (п. 2 ст. 207 НК РФ).

Условие 3. Гражданин оплатил в текущем году определенные расходы: на обучение, лечение, покупку жилья и т.д. Причем у него имеются документы, подтверждающие оплату (налоговый вычет). По каждому виду расходов вычет можно заявить лишь в пределах определённого лимита.

Исключение – расходы на приобретение жилья. По ним оплата может быть произведена не в текущем году, а ранее. Например, гражданин приобрел и оплатил квартиру в 2022 г., но вычет заявляет только по итогам 2024 г.

Далее посмотрим, какие вычеты можно применить к доходам, полученным начиная с 2024 г., и каковы новые лимиты вычетов.

Где получить консультацию, можно ли заказать оформление и у кого?

Проконсультироваться по заполнению заявления возможно :

1. В юридической компании . Во всех организациях установлены специализированные программы по заполнению налоговых документов, в том числе и заявления на вычет. Сотрудники вводят данные заявителя единожды и при новом обращении все данные копируются автоматически.

   Необходимо лишь вносить коррекцию по сумме вычета и доходу за год. Так же многие компании предлагают услугу заполнения документов онлайн. Т. е. заявитель получает доступ к программе и самостоятельно заполняет заявление, используя пошаговые подсказки на сайте. Сделать это можно не выходя из дома. И стоит немного дешевле, чем использование услуг консультанта.

2. В налоговой инспекции . В специальном окне для консультаций можно задать любые вопросы касающиеся заполнения заявки. А так же заполнить и распечатать заявление с помощью терминала, установленного в инспекции. Так же возможно информирование по налоговым вопросам по бесплатному телефону специалистами контакт-центра.

Имущественный налоговый вычет на квартиру, по ипотеке: сколько

Каждый гражданин может получить такой вычет 1 раз в жизни. Вычет предоставляется тем, кто приобрел жилье или земельный участок, в том числе на кредитные средства (подп. 3, 4 п. 1, подп. 1 п. 3, п. 4 ст. 220 НК РФ).

Вид расходовЛимит (максимальная сумма вычета)Сумма налога, которую можно вернутьРасходы на приобретение жилья (долей в нем), земельного участка, предназначенного для строительства жилья или на котором уже построено жилье2 000 000 руб. (подп. 3 п. 1, подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ)260 000 руб. (2 млн руб. * 13%)Проценты по целевым займам (кредитам) на вышеуказанные цели3 000 000 руб. (подп. 4 п. 1, п. 4 ст. 220 НК РФ)390 000 руб. (3 млн руб. * 13%)

Большой плюс имущественного вычета в том, что он переносится на будущие периоды, если годовой доход менее суммы вычета. То есть его можно получать несколько лет, пока он не будет исчерпан (п. 9 ст. 220 НК РФ). Поясним это на примере.

В 2024 г. гражданин приобрел квартиру стоимостью 10 млн руб. Он может заявить вычет в максимальном размере 2 млн руб.

Доход за 2024 г. – 800 000 руб. («грязными»). То есть по итогам 2024 г. гражданин может заявить вычет в размере 800 000 руб., вернуть весь уплаченный с этого дохода налог в размере 104 000 руб. (800 000 руб. * 13%).

Остаток вычета 1 200 000 руб. (2 млн руб. – 800 000 руб.) переносится на 2025 г. Скажем, если в 2025 г. гражданин получит доход 700 000 руб. (до вычета налога), то он заявит вычет в таком же размере и вернет еще 91 000 руб. (700 000 руб. * 13%). И так до тех пор, пока гражданин не вернет всю сумму налога в размере 260 000 руб. с учетом максимального вычета 2 млн руб. (2 млн руб. * 13% = 260 000 руб.).

Аналогичная ситуация с ипотечными процентами. Гражданин платит их каждый год и по итогам каждого года заявляет к вычету в пределах полученного дохода, пока не будет исчерпан лимит вычета в 3 млн руб.

Если в каком-то году человек не работал и не получал облагаемых НДФЛ доходов (скажем, женщина была в отпуске по уходу за ребенком), имущественный вычет не сгорит. Он будет отложен на будущие годы.

Подробнее о получении налогового вычета на приобретение жилья вы можете почитать здесь и здесь. Про налоговый вычет при приобретении квартиры супругами читайте отдельную консультацию.

Что нужно и как получить налоговый вычет

Основным требованием к возврату налога является пакет сопроводительных документов, необходимых для подачи в Налоговую инспекцию. Он включает:

• соглашение с лечебным учреждением и справка с его печатью, подтверждающая оплату услуг;
• квитанции и товарные чеки из аптек как доказательство расходов на медикаменты. Оригинал рецептурных бланков;
• копии документов, подтверждающие факт родства, если вычет касается лечения близкого человека;
• справку 2 НДФЛ;
• заполненную декларацию 3 НДФЛ.

Обязательным условием компенсации является указание, что медикаменты оплачивал именно податель заявления на вычет. Этот факт требует отражения при расчетах.

Когда все документы собраны их передают в налоговое ведомство вместе с заявлением на вычет 13-ти процентов. Их рассмотрение занимает около месяца, иногда срок затягивается до 40-ка дней. Затем инспектор выдает уведомление, которое гражданин приносит работодателю. Оно станет основанием, чтобы не удерживать часть НДФЛ до конца текущего года.

Возврат 13% за потребительский кредит?

В ряде случаев, если граждане берут потребительский кредит, то есть не для занятия предпринимательской деятельностью, и тратят полученную сумму на определенные цели, они имеют право на вычет по уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Под вычетом понимается денежная сумма, которую гражданин может не уплачивать в качестве НДФЛ.

Гражданин имеет право на вычет, если:

• денежные средства будут потрачены на приобретение жилья;
• будет оплачена учеба в высшем учебном заведении;
• гражданин получает платные медицинские услуги.

Чтобы можно было получить налоговый вычет, самого факта заключения кредитного договора недостаточно. Необходимо наличие определенных условий. Например, для займа на учебные цели это следующие факторы:

• обучение должно быть только в очной форме;
• у учебного заведения должна быть соответствующая лицензия;
• возраст студента не должен превышать 24 года;
• сумма вычета не должна превышать 50 тысяч рублей.

Особенности возврата НДФЛ при покупке автомобиля

Вернуть НДФЛ при покупке автомобиля нельзя, однако можно получить вычет при его продаже. Согласно абзацу 4 подпункта 1 пункта 2 статьи 220 НК РФ, разрешается возвращать НДФЛ с суммы прибыли, полученной при продаже движимого имущества, которое находилось в собственности гражданина в пределах трехлетнего срока.

Для такого вычета установлен лимит в размере 250 000 рублей. Сумма прибыли исчисляется в виде разницы между покупной ценой автомобиля и ценой, которую гражданин получил в результате его перепродажи. Таким образом, если стоимость автомобиля равна или не превышает 250 000 рублей, налогоплательщик освобождается от уплаты налога по нему. С учетом того, что размер подоходного налога равен 13%, максимальная сумма возврата составит 32 500 рублей.

Обратите внимание! НК РФ предусмотрены и иные условия, при которых собственник освобождается от уплаты НДФЛ:

• ТС числилось в собственности больше 3 лет;
• прибыль, вырученная от реализации, меньше расходов на нее. Должны быть подтверждающие покупку документы.

Льгота оформляется и предоставляется ежегодно в пределах установленного лимита. При этом количество проданных автомобилей в предлах лимита не ограничено.

Когда положено получение возврата налога на компенсацию медицинских расходов

Существует несколько условий для вычета. В первую очередь играет роль сам факт оплаты за лечение себя или родственников. Также в расчет принимается:

1. наличие на руках подтверждения оплаты. Чек, выданный медицинским учреждением на имя получателя компенсации. При этом сами услуги могут оказываться его родителям пенсионерам и другим близким родственникам;
2. клиника или центр, проводивший процедуры должны быть обладателями российской регистрации и лицензии на осуществление медицинской деятельности;
3. возврат 13-ти процентов допускается, если лечение входит в список услуг, за которые можно получить вычет. Они утверждены в отдельном перечне.

В аналогичной пропорции возвращаются средства и за оплату медикаментов. Компенсируются лекарства, купленные для себя, несовершеннолетних детей и близких родственников.

Покупка полиса также предполагает возврат части денег, но только при условии, что оплата осуществлена гражданином лично, а работодатель не имеет к ней отношения. Требования касаются и лицензии, которая должна быть у страховой компании.

Налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит

Вне зависимости от того, взят автомобиль в кредит или куплен из собственных средств налогоплательщика, на данный вид покупки вычет не распространяется. В его отношении не предоставляются льготы и таким категориям населения, как ветераны, инвалиды. В ближайшей перспективе рассчитывать на внесение в Налоговый кодекс РФ расширений в список объектов, при покупке или оплате которых полагается возврат НДФЛ, не приходится.

Какие бывают вычеты и в каких ситуациях можно вернуть налог?

Как мы уже сказали все налоговые вычеты прописаны в Налоговом кодексе. Далее рассмотрим самые популярные и расскажем с чего возвращается НДФЛ.